Currency of crime

Posted by : Dewi Purnamasari Selasa, 30 Juni 2020

1.Apa yang dimaksud dengan currency of crime?

Secara harfiah berarti “mengikuti jejak yang ditinggalkan dalam suatu arus uang atau arus dana”. Jejak-jejak ini akan membawa penyidik atau akuntan forensik ke arah pelaku fraud. Uang sangat cair, mudah mengalir. Itulah sebabnya follow the money mempunyai banyak peluang untuk digunakan dalam investigasi. Namun, mata uang kejahatan atau currency of crime bukanlah uang semata-mata.
Kejahatan peniruan dan pemalsuan mata uang dan uang kertas, yang disingkat dengan pemalsuan uang adalah berupa penyerangan terhadap kepentingan hukum atas kepercayaan terhadap uang sebagai alat pembayaran yang sah. Sebagai alat pembayaran, kepercayaan terhadap uang harus dijamin.

Upaya untuk menyembunyikan atau menyamarkan asal-usul harta kekayaan yang diperoleh dari tindak pidana (korupsi; penyuapan; penyelundupan barang; penyelundupan tenaga kerja; penyelundupan imigran; perbankan; narkotika; psikotropika; perdagangan budak, wanita, dan anak; perdagangan sejata gelap; penculikan; terorisme; pencurian; penggelapan; penipuan)dimana kejahatan tersebut telah melibatkan atau menghasilkan harta kekayaan yang sangat besar.

2. Sebutkan jenis-jenjs dari currency of crime

• Placement

Penempatan hasil kejahatan dalam sistem keuangan.

• Layering

Memindahkan atau mengubah bentuk dana melalui transaksi keuangan yang kompleks dalam rangka mempersulit pelacakan (audit trail) asal usul dana.

• Integration

Mengembalikan dana yang telah tampak sah kepada pemiliknya sehingga dapat digunakan dengan aman.

Currency of Crime

• Intan berlian

• Minyak bumi

• Pasir laut

• Kayu bundar (logs)